据2015年1月20日国家统计局发布的2014年度国民经济统计数据显示：我国老龄化加速，2014年老年人口达2.12亿！增长约千万! 随着近期机关事业单位养老制度改革方案出台，人们对社会养老保险给予了更多的关注和期待。实现“老有所依、老有所养”是人们最朴素的人生愿望，也是传统文化中社会发展的重要目标之一，忙碌一辈子的老人理应得到社会的尊敬和照顾，安享晚年。然而，理想虽丰满，现实却很骨感：“十一连涨”后的养老金不能很好地满足老人的生活所需，即使是保障水平最高的北京，每月3000多元的企业职工养老金花起来也必须精打细算，更不要说1.4亿只能领到基础养老金的城乡老年居民了。另一方面，养老保险基金的运行状况同样不尽如人意：2013年我国有19个省份的养老保险基金收不抵支，收支缺口合计1702亿元，很多省份是靠中央财政转移支付勉强维持基金的正常运转。全国层面的企业职工基本养老保险基金已连续3年收入增速低于支出，养老保障水平继续提高的潜能正在下降。比现实的“骨感”更令人担忧的，是人们认识上的误区——总以为社会保险是万能的，能够无限度地满足所有人的养老需求。美国战略与国际研究中心发布的东南亚地区养老和退休报告显示，我国有63%的居民认为退休养老要靠政府，仅有9%的居民认为退休自己负责。

事实上，一个健康的养老保险体系，应该由基本养老保险、企业年金、商业保险共同组成，这其中，社会保险提供最基本保障，企业年金、商业保险也是保障“老有所养”的主要力量。受到运行目的、风险控制等因素影响，作为提供托底的社会保障，其运营效率、服务水平等方面，较商业保险都有较大差距，不能期望社会保险将所有的事情都办好，实现“老有所养”，还需要企业和个人未雨绸缪，做好社会保险之外的功课。与我国养老保险体系中社会保险占“大头”的情况不同，美国的养老保险体系中，40%是由社会保险负担，40%依靠企业年金，20%依靠个人购买商业保险。世界上167个实行养老保险制度的国家中，有1/3以上国家的企业年金制度覆盖了约1/3的劳动人口，丹麦、法国、瑞士的年金覆盖率几乎达到100%，英国、美国、加拿大等国也在50%左右。在很多发达国家中，企业年金制度已经成为法律强制的养老保险制度得到全面推广，个人购买商业养老保险则可以享受较大幅度的税收优惠和政策鼓励。反观我国，参加城镇职工基本养老保险的3亿人中，仅有5%的参保人员同时拥有企业年金保障。个人购买商业养老保险更是寥寥无几，中国人均长期寿险保单持有量仅为0.1份，远低于发达国家1.5份以上的水平。

我国是世界上老年人口最多、增长最快的国家，10年之后的2025年，老年人口总数就将达到3亿。解决养老难题，除了继续织密基本养老保险大网外，大力发展企业年金和商业保险势在必行。目前，个人税收递延型商业养老保险试点已经启动，在加大税收优惠的同时，国家也需要通过各种法规，逐步引导企业将企业年金制度作为基本的职工福利建立起来，成为基本养老保险之外的第二张大网。而强化作为第三张大网的商业保险保障功能，对保险公司既是机遇也是挑战，要真正挑好这副担子，保险公司要更加苦练内功，加强自身在产品开发、资金管理方面的能力建设，为社会提供更高水平的养老保障，真正成为人们“老有所养”的重要支撑。特提出： 构建完善养老保险体系，尽快建立我省“养老护理保险制度”的建议

我省已经进入人口老龄化、高龄化的社会，平均寿命延长、生育率降低所导致的人口老龄化将带来一系列的社会问题，其中失能或部分失能老人将持续增加，个人或家庭护理经济负担沉重，有必要借鉴德国、日本、韩国、美国等国家的经验，建立失能或部分失能老人长期护理保险制度以化解其护理经济风险。

一、构建我省“养老护理保险制度”的必要性

（一）我省人口老龄化加剧，长期失能老人数量增大

随着年龄的上升，老年人患病可能性大大增加，据统计，我省70岁及以上的老年人患有慢性病的数量超过了总体的90%。由于疾病、意外或衰弱导致身体或精神受损，加大了老年人生活自理能力部分或全部丧失（失能）的风险。以南京市为例，据估算，2015年60岁及以上的老年人口将达到131万，其中有8.95万失能老人，到2020年65岁及以上失能老人将超过10万人。而目前家庭结构日趋核心化，传统的家庭护理模式加重了个人和家庭成员经济和精神上的负担，已不能满足老年人日趋扩大的护理需求，需要他人在一个相对较长的时期内，在医疗、日常生活或社会生活中给予广泛帮助，包括基本生活护理、心理护理、肢体功能康复、临终关怀、与之配套的基本医疗诊治服务等。

（二）失能老人长期护理费用负担重
失能老人一般可采用三种护理模式，即老人在家接受家庭护理、

依托社区资源上的优势接受社区护理、进住老年护理机构接受机构护理。接受家庭护理或社区护理失能老人的日常生活基本照料由家属或

者家政人员提供，根据南京市家庭或社区护理服务成本调查，轻度、中度、重度失能等级需要的月护理费用分别为632元、1264元和2528元，而入住护理机构的失能老人的日常照料和医疗护理服务由机构护理人员提供，所需月护理费用分别为1400元、2472元和3880元。而2014年退休职工平均退休金，南京市仅为月2489元，如果仅依靠老人退休金来维持基本生活费用和支付护理费用，老人负担重，也无法保障失能老人生活品质。

二、建立我省“养老护理保险制度”的政策建议

为了应对人口老龄化所引发的失能人员长期护理负担日益严重的社会问题，德国、日本、美国等国家均在90年代中后期相继建立了由政府、雇主和个人共同缴费，个人缴费成本较低的强制性的长期护理保险制度；国内上海、杭州、青岛、苏州等城市也在此方面进行了探索实践，其中青岛市于2012年在全国率先建立了长期医疗护理保险制度，探索运用社会保险风险共担机制来解决失能人员医疗护理问题。我省已经进入一个人口老龄化的时代，并且随着时间的推移，人口老龄化的程度越来越严重。老龄化伴随着失能老人数量的不断增加，而家庭的小型化、核心化使得家庭已经无力承担失能老人长期护理费用，需要通过一个制度化方式来解决失能风险的经济损失。完全由政府财政补贴会增加政府财政的负担，自愿参保的商业保险较高的投保费用影响参保人的积极性，参保人的道德风险等原因又使得商业保险公司不愿承保。借鉴国际经验，采取由政府举办的社会保险制度来化解失能老人长期护理费用损失是一个较为理性的选择，也为一些经济发达国家实践所证明。
    1、保障范围。明确对于参保人员因年老、疾病、伤残等导致人身某些功能全部或部分丧失，长年卧床，生活无法自理，需要入住护理机构或居家接受长期护理的相关费用给予相应的补偿。
    2、资金筹集。建立以政府、个人、雇主等形式多元化的资金筹措模式，精心测算，确定长期护理保险制度的筹资标准。试点期间，个人暂不缴费。长期医疗护理保险基金通过调整医疗保险个人账户划账比例和居民医保缴费中划转部分资金、基本医疗保险统筹基金或大病医疗救助基金划转、财政划转福利彩票公益金以及老年群体困难群体补助等多种形式筹集。鼓励社会和慈善机构捐赠资金。经过对南京市长期护理保险缴费率进行预测，2015年雇主和个人总体缴费率为0.85%，2020年为0.95%，2030年为1.3%，费率水平处于一个雇主和个人能够承担的区间，表明护理保险制度的建立具有经济上的可行性。
    3、组织经办。政府各部门各负其责，共同做好长期医疗护理保险的管理服务工作。省人社部门会同民政、卫生、残联、财政等相关部门制定管理规范和基本流程，社会保险经办机构负责参保资金筹集、定点机构费用结算和考核监管等服务管理工作。